省政府国资委关于做好2016年省管企业国有资本经营决算工作的通知

有关省管企业：

为全面总结2016年及以前年度省管企业国有资本经营预算支出项目执行情况，加强省管企业国有资本经营预算管理，根据《河南省人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（豫政〔2010〕60号）、省政府国资委《关于进一步加强省管企业国有资本经营预算管理工作的通知》（豫国资收益〔2012〕21号）等有关文件规定，现就做好2016年省管企业国有资本经营决算（以下简称资本决算）工作的有关事项通知如下：

一、决算范围

纳入2016年资本决算范围的企业包括：一是2016年安排国有资本经营预算（以下简称资本预算）资金的企业；二是截至2016年12月31日,2015年及以前年度安排的国有资本经营预算项目尚未完成的企业。
    二、决算时点

本次决算时点为2016年12月31日。

三、决算内容

（一）预算项目基本情况。包括项目预算年度、项目承担单位名称及与集团公司的股权关系、项目起止年月、项目总投资、近年的投资额以及累计投资总额等。

（二）预算批复及资金到账情况。包括拨款通知金额、到账金额、到账日期。

（三）企业内部预算资金拨付情况。包括截至上次决算时点集团公司尚未拨付项目承担单位的金额、2016年拨付项目承担单位金额、截至本次决算时点集团公司暂未拨付金额。

（四）预算资金注资完成情况。包括预算项目涉及注资企业户数、截至本次决算时点已完成注资账务处理的企业户数、仍以委托贷款做账的企业户数。

（五）预算资金支出情况。包括截至上次决算时点项目承担单位暂未支出金额、2016年项目承担单位实际支出金额、截至本次决算时点项目承担单位累计支出总额、项目承担单位暂未支出金额。

（六）预算项目进展情况。包括对照预算项目计划，如项目实施周期、项目总投资、预计效益情况等，说明截至本次决算时点，项目实际完成情况；预算资金对项目、对项目承担单位、对集团公司的支持作用及在未来一段时间内将产生的影响。

(七)预算项目执行中有关问题及整改情况。包括预算执行中存在的主要问题以及以前年度资本预算执行有关问题整改情况；对其中未完成整改的事项，应提出有效整改措施、预计完成整改时间等。

四、决算报告

决算报告是对国有资本经营预算支出项目的实施情况及国有资本经营预算资金的使用情况的全面总结，主要包括报告主体和资本决算报表（报表格式详见附件1，报告参考模板详见附件2）。

  （一）报告主体。主要包括企业基本情况，国有资本经营预算执行情况及其他需要说明的事项。

  （二）资本决算报表。主要反映省管企业国有资本经营预算项目基本情况，截至决算时点预算批复及资金到账情况、企业内部预算资金拨付情况、预算资金注资完成情况、预算资金支出情况等。

    五、决算要求

   （一）加强组织领导。各企业要切实加强对国有资本经营决算工作的组织领导，明确专门机构和人员负责此项工作，认真研究相关政策规定，为做好国有资本经营决算工作提供强有力的保障。

   （二）认真编制决算报告。各企业要严格按照通知要求，扎实开展国有资本经营决算工作，客观反映相关情况，认真填写资本决算报表，参考报告模板，真实、准确、完整、及时编制2016年度省管企业国有资本经营决算报告。

   （三）出具资本决算审计报告。企业须聘请社会审计机构对本企业国有资本经营决算报告的真实性和完整性出具审计报告。企业可聘用从事当年财务决算审计的社会审计机构，对国有资本经营决算进行审计（报告参考模板详见附件3）。

   （四）报送方式及时间。企业应于2017年3月31日前将资本决算报告和资本决算审计报告（含电子文档）报省政府国资委。

   （五）附件下载。本通知所列附件可在省政府国资委网站下载（http//www.hnsasac.gov.cn）。

 

联 系 人：宋玲香   张一  

邮    箱：songlingxiang＠hngzwcn.gov.cn。

联系电话：0371-65507137    65507135
 下载:附件1：省管企业2016年国有资本经营决算报表
 下载:附件2：XXX公司2016年度国有资本经营决算报告（参考模板）
  下载:附件3：XXX公司2016年度国有资本经营决算审计报告(参考模版)